債券用語ガイドについて

個別元本

平成12年4月から制度導入された、追加型国内株式投信における受益者毎の投資元本（個々の受益者がファンドに信託した単位口当りの額）のこと。個別元本は個々の受益者が買付けた毎の基準価額（売買基準価額）から移動平均法により計算されますが、制度移行時には平成12年3月末の平均信託金が個別元本とされたため、それ以前の保有分については受益者毎の買付価額とは一致しません。個別元本には手数料・消費税等は含まず、また、特別分配金が支払われた場合はその分が減額されます。

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